融資と会社の格付け
融資と会社の格付け
著 者： 武相荘翁
以前は銀行の支店長と仲が良いとか、
社長の人柄か良いからとか、
社長が仕事熱心であるとか、
銀行から会社に依頼される預金などへの協力度が高いからとか、
このようなことが融資を受ける場合、
大切であると思われていたようです。
しかし、最近では、
このような事はどうも通じなくなってきているようです。
情緒的で標準化できない基準が
融資の可否に影響を与えていため、
銀行の支店によって、
あるいは担当者によって、
融資の審査基準が非常にあいまいになることもあり、
そのようなことも
銀行が大量の不良債権を持つことになった
原因の一つであったと考えられるようになっているようです。
このようなことの反省から
金融庁は銀行の融資の基準や、
銀行の融資が正常債権かそうでないかなどの
厳密なガイドラインを設け、
このガイドラインに沿って
銀行が融資を管理するように指導しているようです。
新規に融資を受ける場合、
直前3期の財務内容による
会社の格付けが全てになってきています。
もちろんこれ以外にも、
会社と役員の過去の金融上のトラブルとか、
粉飾決算をしているかどうかなどのチェックもされます。
もちろん所得税や消費税の滞納があると
100％融資はだめになります。
その他所在地の変更や
代表者の変更状況なども影響がありますが、
直前3期の財務内容が会社の格付けの全てになっているようです。
そして、その格付けによって、
融資の可否と条件が決まるようです。
資金調達を考える経営者は、このことを忘れてはいけません。
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徒然なるままに、翁覚書
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